A mesura que s’acosta la fi de l’any, molts contribuents busquen formes de reduir la càrrega fiscal que es reflectirà en la seva pròxima declaració de la renda. Per optimitzar els impostos a pagar i assegurar el compliment de la normativa, el moment per actuar és ara, en els darrers mesos de l’any. Aquí t’explico algunes de les estratègies més efectives per reduir l’IRPF, aprofitant deduccions i exempcions dins del marc legal. En primer lloc, revisa si tens dret a deduccions autonòmiques. Cada comunitat autònoma a Espanya ofereix deduccions fiscals específiques que poden suposar un estalvi significatiu. Aquestes deduccions cobreixen una varietat de situacions: des de despeses en educació i guarderia fins al transport públic i ajudes domèstiques. En algunes comunitats, fins i tot s’apliquen deduccions a millores en la llar, com la instal·lació de dispositius d’estalvi energètic o d’aigua. Atès que els criteris varien entre comunitats i solen dependre de factors com els ingressos, és crucial conèixer a fons les deduccions que tens a la teva disposició i mantenir tots els justificants necessaris. Un canvi en la situació familiar també pot influir en la quantitat d’IRPF retingut a la teva nòmina.
TELEGRAM LLEIDADIARI: Ara també podeu rebre les notícies de LleidaDiari a través del canal de Telegram. Punxa aquí!
Si has tingut o adoptat un fill, t’has divorciat o algun membre del teu nucli familiar ha adquirit una discapacitat, assegura’t d’informar el teu ocupador. Les retencions d’IRPF es calculen en funció de diversos factors familiars, per la qual cosa qualsevol canvi rellevant pot fer que les retencions siguin més precises i s’ajustin millor a la teva realitat. Un altre aspecte fonamental per reduir la teva càrrega fiscal és avaluar la possibilitat de rebre part del teu salari en espècie. Hi ha certs conceptes que estan exempts d’IRPF fins a determinats límits, com les assegurances de salut per a empleats i les seves famílies, els vals de menjar i guarderia, o els bons de transport. Rebre una part de la teva retribució d’aquesta forma, sempre que sigui possible, pot disminuir la base imposable de l’IRPF. Aquest és un mètode àmpliament recomanat perquè, tot i que redueixi el salari en efectiu, augmenta l’estalvi en impostos sense perjudicar el total de la teva compensació.
Les donacions també poden ser una via important per deduir a l’IRPF. En realitzar donacions a ONG i fundacions, pots deduir el 80% dels primers 250 euros i el 40% de la quantitat que superi aquesta xifra. A més, si fa diversos anys que dona a la mateixa entitat, aquest percentatge de deducció s’incrementa al 45%. És un incentiu fiscal que, a més de reduir impostos, ajuda a organitzacions sense ànim de lucre i a projectes solidaris. L’habitatge i les millores energètiques constitueixen una altra àrea d’estalvi fiscal significativa. Si vas adquirir el teu habitatge abans de 2013 i et beneficies del règim transitori de deducció per compra d’habitatge, considera amortitzar anticipadament la teva hipoteca fins al límit deduïble de 9.040 euros. Aquest límit anual pot ampliar-se si fas la declaració conjuntament amb el teu cònjuge, cosa que permet una deducció més avantatjosa. Les reformes d’eficiència energètica també són deduïbles si es compleixen certs requisits, com obtenir un certificat d’eficiència energètica abans i després de les obres, amb l’objectiu de millorar la qualificació energètica o reduir el consum. Aquestes inversions no només redueixen la càrrega fiscal, sinó que també augmenten el valor i l’eficiència de la teva llar.
Les deduccions per compra de vehicle elèctric i per la instal·lació de punts de recàrrega a casa són una altra oportunitat fiscal. Comprar un vehicle elèctric abans de final d’any permet deduir el 15% del seu cost (fins a un màxim de 20.000 euros) sempre que es destini a ús personal. Així mateix, la instal·lació de punts de recàrrega a l’habitatge pot deduir-se fins a un 15%, sempre que es compleixin les condicions de pagament, que ha de fer-se abans de finalitzar l’any i no en efectiu. Si estàs pensant a vendre el teu habitatge i ets a prop dels 65 anys, considera posposar la venda fins a assolir aquesta edat. Complerts els 65 anys, el guany patrimonial derivada de la venda de l’habitatge habitual està exempta d’impostos.
#Dinero 📝 10 trucos que te servirán para pagar menos impuestos y recortar tu IRPF. 👇https://t.co/7FJ29WeAM1
— OCU (@consumidores) November 4, 2024
Tot el que pots estalviar
Aquest benefici fiscal s’amplia si l’habitatge està a nom de tots dos cònjuges i tots dos compleixen aquesta edat. Aquesta mesura pot marcar una gran diferència, ja que evita el pagament d’impostos sobre un guany que d’una altra manera seria considerable. Per a aquells que tenen immobles de lloguer, hi ha deduccions addicionals en les despeses que poden aplicar-se a la renda obtinguda. Despeses com l’IBI, les reparacions, els interessos de préstecs, la comunitat i les pòlisses d’assegurances són deduïbles. Si anticipes despeses de manteniment o reparació al desembre, això pot ajudar-te a reduir la base imposable del lloguer i, per tant, l’IRPF a pagar. Això sí, guarda tots els justificants d’aquestes despeses, ja que Hisenda pot sol·licitar-los en cas de revisió.
Una altra estratègia eficaç és realitzar aportacions a un pla de pensions. Aquestes aportacions redueixen la base imposable fins a un límit de 1.500 euros en plans personals i fins a 4.250 euros addicionals si l’ocupador contribueix al pla d’empresa. Aquesta mesura és especialment beneficiosa si els teus ingressos provenen de rendes del treball o d’activitats empresarials, i no és tan útil per a aquells que obtenen únicament rendes de productes financers o d’arrendament.
Finalment, la compensació de pèrdues i guanys en inversions és una mesura eficaç per a aquells que hagin tingut moviments en actius durant l’any. Si has venut béns amb guany, pots reduir l’impacte fiscal compensant aquests guanys amb pèrdues acumulades d’altres inversions. Tanmateix, és important no donar béns que hagin generat pèrdues, ja que les donacions no permeten compensacions. Si vols compensar pèrdues amb accions, assegura’t d’esperar dos mesos abans de recomprar-les perquè la compensació sigui vàlida. En conclusió, optimitzar l’IRPF requereix anticipació i coneixement dels beneficis fiscals que poden aplicar-se al teu cas. Guardar tots els justificants i documents relacionats amb les despeses i deduccions és essencial, ja que podrien ser sol·licitats per Hisenda. Aquestes estratègies, encara que puguin semblar petites, acumulades poden suposar un estalvi important en la teva pròxima declaració de la renda.
